24.03.2016
На прошлой неделе Госдума одобрила в первом чтении законопроект «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части установления обязанности юридических лиц по раскрытию информации о своих бенефициарных владельцах».
Законопроект был разработан Правительством РФ в рамках реализации Национального плана по противодействию уклонению от уплаты налогов и сокрытию бенефициаров организации. Документ обяжет юридических лиц раскрывать информацию о своих бенефициарных владельцев по требованию ряда федеральных органов, в числе которых — Росмониторинг.
В соответствии с нормами законопроекта компании обязаны хранить и обновлять все сведения о владельцах. Также изменения приведут, по задумке чиновников, к повышению эффективности сбора данных о юрлицах и прозрачности их деятельности. Кроме того, принятые меры поспособствуют противодействию легализации незаконных доходов и спонсированию терроризма.
Если документ примут, КоАП РФ будет расширен на статью «Нарушение юридическими лицами обязанности по установлению и представлению информации о своих бенефициарных владельцах». Наказание за данное нарушение предусмотрено в соответствии с нормами статьи 15.27 КоАП РФ «Неисполнение требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». То есть, должностные лица уплатят штраф в размере от 30 до 50 тысяч рублей. Юридические лица за аналогичное правонарушение заплатят от 100 до 500 тысяч рублей.
Однако законопроект затрагивает не только сведения, которые будут запрашивать у юрлиц о бенефициарных владельцах имущества и организации. Сведения также будут запрашивать у организаций, проводящих операции с финансами и имуществом. Таким образом нормы документа распространяются на все банковские организации, в которых открыты расчетные счета бизнесменов.
Такие меры позволят сделать более прозрачными связи между организациями и их фактическими владельцами. Однако это противоречит нормам коммерческой и банковской тайны. По этой причине документ критикуется экспертами. В частности, вице-президент РСПП по корпоративным отношениям Александр Варварин уверяет, что текущая редакция документа предусматривает наказание даже для тех компаний, которые добровольно раскроют все сведения.
Помимо этого эксперты нашли еще ряд недоработок документа. Так, например, сама организация может не знать своего реального владельца. Поэтому логичнее было бы доверить работу над этим вопросом налоговым органам, поскольку у них имеются необходимые для этого ресурсы. Росфинмониторинг, которому в документе отведена главная роль, также пока смутно себе представляет реализацию норм законопроекта на практике. Например, как оформлять документы с информацией, а также где и как их хранить.
Впрочем, все недочеты еще могут быть исправлены, учитывая распространенную практику изменений инициативы ко второму чтению. Тем более, с момента принятия документа в первом чтении у чиновников есть на редактуру, как минимум, 30 дней.
По всем вопросам, связанным с оказанием юридических услуг, просьба обращаться по телефонам:
- (495) 730-9189;
- (495) 220-8352
или по электронной почте: point@rusgenco.ru